Useimmat Luxemburgissa työskentelevät ihmiset luovuttavat tuhansia euroja vuosittain, joita heille ei koskaan ollut laillisesti pakko maksaa. Ei siksi, että he pettäisivät järjestelmää — vaan siksi, että kukaan ei koskaan kertonut heille, että järjestelmällä on ovi. Ja juuri nyt se ovi on auki.
Piilotetut rahat, jotka menetät joka kuukausi Luxemburgissa
Tässä se asia, jota useimmat ihmiset eivät koskaan saa tietää: Luxemburgissa on yksi EU:n monimutkaisimmista, mutta samalla yksi anteliaimimmista henkilökohtaisen tuloveron järjestelmistä. Siinä on kolme verolajia ja 23 erillistä tuloverotulokkoa. Juuri tämä monimutkaisuus on syy siihen, että useimmat työntekijät eivät koskaan kaivaudu siihen, mitä heidän työnantajansa automaattisesti vähentää — ja se maksaa heille todellista rahaa joka kuukausi.
Mieti hetki. OECD arvioi, että keskimääräinen työntekijä Luxemburgissa ansaitsi 77 844 euroa vuodessa. Tuolla tulotasolla jo yksittäinen, 2 000 euron suuruinen vähennys, jonka jäät huomaamatta, saattaa maksaa sinulle yli 700 euroa tarpeettomassa verossa. Kerro se useammalla vuodella ja luku alkaa tuntua toiselta vuokralta.
Ja tässä työntekijät jäävät kiinni. Työnantajasi pidättää tuloverot kuukausittain kaavalla, joka perustuu veroluokkaasi ja bruttopalkkaasi. Mutta tämä kaava soveltaa vain vähennyksiä, joista työnantajasi tietää. Loput — ne, jotka voivat todella muuttaa nettopalkkaasi — on sinun velvollisuutesi vaatia. Useimmat työntekijät eivät koskaan tee niin.
Mitä laki todella sanoo
Laki 4. joulukuuta 1967 tulojen verottamisesta, sellaisena kuin sitä on muutettu, antaa verovelvollisten verotusta koskevat säännöt Luxemburgissa. Tämä on perustava teksti — ja sen sisällä piiloutuvat ammattiin liittyvien kulujen, erityisten kulujen, poikkeuksellisten maksujen, yksityisten eläkemaksujen ja muiden vähennyskelvot. Ne eivät ole valinnaisia lisäjuttuja vain varakkaille. Ne ovat sinun laillinen oikeus.
Palkkojen lähdeveron määrittelyä koskevassa yhteydessä tiettyjä verotuksellisesti vähennyskelpoisia kuluja otetaan huomioon joko automaattisesti tai työntekijän nimenomaisen pyynnön perusteella. Näihin kuuluvat ammatilliset kulut (frais d'obtention), erityiset kulut (dépenses spéciales) ja poikkeukselliset maksut (charges extraordinaires). Ongelma on, että automaattiset vähennykset ovat vaatimattomia. Todellinen raha on siinä, mitä itse vaatiit.
Veronmaksajat, jotka ovat palkansaajia ja joilla on halua vähentää tiettyjä kuluja, voivat joko pyytää vuosittaista oikaisua tai hakea osaan ottavalta RTS-verotoimistolta, että vähennys otetaan huomioon heidän pidätysverokortissaan. Toisin sanoen sinun ei tarvitse odottaa vuoden loppuun. Voit toimia heti nyt ja nähdä enemmän rahaa palkkakuitissasi joka kuukausi.
Todelliset luvut vuodelle 2026
Ennen kuin voit vaatia sitä, mikä sinulle kuuluu, sinun on tiedettävä tarkat luvut. Tässä ovat varmennetut avainluvut Luxemburgin 2026 verovuodelle:
| Kategoria | Luku | Lähde |
|---|---|---|
| Verovapauden kynnys | 13 230 euroa vuodessa | ACD / impotsdirects.public.lu |
| Ylin tulovero | 42 prosenttia (yli 234 871 euroa) | ACD / impotsdirects.public.lu |
| Verolutakkojen määrä | 23 tulokkoa | ACD |
| Bruttominimipalkka (koulutamaton, kesäkuusta 2026) | 2 771,33 euroa/kuukausi | justarrived.lu / STATEC |
| Bruttominimipalkka (koulutettu, kesäkuusta 2026) | 3 325,59 euroa/kuukausi | justarrived.lu / STATEC |
| Keskimääräinen bruttovuosipalkkio | 75 919 euroa | STATEC (justarrived.lu) |
| Työntekijän sosiaaliturvamaksut (yhteensä) | 12,95 prosenttia bruttopalkasta | CCSS (tammikuusta 2026) |
| Yksityisen eläkkeen vähennyskatto (111bis) | 4 500 euroa/vuosi (nostettu 41 prosenttia vuonna 2026) | ACD / impotsdirects.public.lu |
| AMVP-vähennys (jatkuva työ) | Jopa 9 000 euroa/vuosi | ACD (2026) |
| CO2-veronhyvitys (CIS-CO2) | Jopa 216 euroa/vuosi | ACD (2026) |
| Jaetun huoltajuuden lapsilisävähennys | Jopa 922,50 euroa/lapsi | ACD (2026) |
| Vakio-ammattilliset kulujen vähennys | Vähintään 540 euroa/vuosi | OECD Taxing Wages 2026 |
| Palkan indeksointikorotus (kesäkuu 2026) | +2,5 prosenttia automaattisesti | STATEC |
Vuonna 2026 ensimmäinen 13 230 euroa tuloistasi on täysin verottomia, ja sen jälkeen sovelletaan alinta 8 prosentin verokantaa. Ylin 42 prosentin verokanta tulee voimaan vain ansioista, jotka ylittävät 234 871 euroa. Se tarkoittaa, että useimmat luxemburgilaisen työntekijät toimivat jonnekin keskitason tulokkailta — ja jokainen vähennys, jonka he vaativat, työntää enemmän tuloista takaisin alemmalle veroluokalle, tai täysin verotaksiin.
On syytä huomata, että työntekijän eläkevähennys nousi 8 prosentista 8,5 prosenttiin osana toimia sosiaaliturvan vahvistamiseksi tuleville sukupolville. Tämä tarkoittaa, että brutto-netto-laskelmasi on muuttunut tammikuusta 2026 alkaen — ja jos et ole tarkastellut palkkatodistustasi, nyt on aika.
Mitä työnantajasi ei koskaan kerro sinulle
Älä jätä tätä rahaa pöydälle. Tässä ovat kolme suurinta laillista etua, joita useimmat luxemburgilaiset työntekijät eivät koskaan vaadi — ja ne ovat kaikki täysin laillisia.
Ensimmäinen: parannettu yksityisen eläkkeen vähennys. Vuosittainen verotuksellisesti vähennyskelpoinen katto yksityisille eläkesäästöille (ns. "111bis"-sopimus) nousi merkittävästi 3 200 eurosta 4 500 euroon henkilöä kohti vuodesta 2026 alkaen. Tämä on 41 prosentin korotus vähennyskatossa. Jos olet yksityinen henkilö, jonka rajaverokanta on 35 prosenttia, ja maksut 4 500 euroa 111bis-sopimukseen, säästät 1 575 euroa vuodessa. Pariskunnalla säästöt voivat ylittää 4 000 euroa. Jos sinulla on 111bis-sopimus eikä ole korotettu maksujaksi vastaamaan uutta rajaa, annat rahaa pois.
Toinen: upouusi AMVP-vähennys. Tämä tuli voimaan 1. tammikuuta 2026 ja lähes kukaan ei puhu siitä. Abattement de Maintien dans la Vie Professionnelle (AMVP) — tai "työskentelyn jatkamisen vähennys" — palkitsee niitä, jotka päättävät jatkaa työssä vaikka voisivat jo ottaa varhaiseläkkeen. Jos täytät varhaiseläkkeen ehdot, mutta päätät jatkaa työtä 65-vuotiaaksi, voit vähentää jopa 9 000 euroa vuodessa verotettavista tuloistasi — se on 750 euroa kuukaudessa. Tämän edun saamiseksi sinun on hankittava eläkkeen kelpoisuustodistus eläkelaitokseltasi (CNAP useimmille työntekijöille). Yksi asiakirja. Mahdollisesti tuhansia euroja säästöjä.
Kolmas: jaetun huoltajuuden lapsilisävähennys. Jos olet vanhempi vuorottelevassa asumisen järjestelyssä, kuuntele tarkasti. Uusi veronhyvitys jopa 922,50 euroa lasta kohti on saatavilla vanhemmille vuorottelevassa asumisen järjestelyssä, jotka eivät hyödy veroluokasta 1a. Tämä hyvitys on haettava aktiivisesti — se ei ilmesty automaattisesti palkkatodistuksillesi. Haet sen vuosittaisen tuloveroilmoituksella (lomake 100) LVTx-alustalla osoitteessa impotsdirects.public.lu. Ja jos haluat nähdä tarkalleen, kuinka nämä vähennykset muuttavat todellisen nettopalkkaasi ennen hakemista, käytä EuroDutyn palkkakalkultoria heti nyt — se on ilmainen ja kestää kaksi minuuttia.
Luxemburg verrattuna muuhun Eurooppaan
Ollaan rehellisiä Luxemburgin todellisesta asemasta. Kesäkuusta 2026 alkaen bruttominimisociaalipalkka Luxemburgissa on 2 771,33 euroa kuukaudessa kouluttamattomille työntekijöille ja 3 325,59 euroa koulutetuille työntekijöille. Kontekstiksi, minimipalkka Ranskassa on noin 1 867 euroa bruttona, Saksassa noin 2 409 euroa bruttona ja Belgiassa noin 2 070 euroa bruttona. Luxemburg ei vain johda — se johtaa merkittävällä marginaalilla. Ansaitset jo enemmän kuin useimmat eurooppalaiset naapurit, ennen kuin yhtään verotuksellista etua sovelletaan.
Mutta tässä on käänne. Noin 220 000 raja-alueen työntekijää kulkee päivittäin Luxemburgiin Ranskasta, Belgiasta ja Saksasta. Nämä työntekijät maksavat Luxemburgin tuloveron Luxemburgin työskentelytulosta, joka ilmoitetaan myös asuinmaassaan. Jos olet raja-alueen työntekijä, verotilantees on todella erilainen — sinulla voi olla ylimääräisiä ilmoitusvelvollisuuksia ja vähennyskelpoisia, joita asuinmaassa asuvalla työntekijällä ei ole. Sinun tulisi verrata tarkkaa veroasetusasi kollegojen kanssa molemmilla puolilla rajaa. EuroDutyn palkkien vertailutyökalu antaa sinun tehdä juuri sen kaikissa 27 EU-maassa yhdessä paikassa.
Kuinka vaatia mitä sinulle kuuluu
Lopeta odottamista, että työnantajasi hoitaisi tämän. Tässä ovat tarkat vaiheet, jotka sinun on tehtävä tänään:
-
Tarkista veroluokkasi. Kirjaudu LVTx-alustalle osoitteessa impotsdirects.public.lu. Vahvista, että olet oikeassa luokassa — Luokka 1 (yksityinen), Luokka 1a (yksityinen huollettavien kanssa) tai Luokka 2 (naimisissa/parisuhteessa). Eroneet veronmaksajat saavat esimerkiksi veroluokan 2 vuosille 2025, 2026 ja 2027 — merkittävä etu, jota monet ihmiset eivät ymmärrä omistamansa.
-
Avaa tai täydennä 111bis yksityisen eläkkeen sopimus. Ota yhteyttä pankkiisi tai hyväksyttyyn Luxemburgin eläkkeiden tarjoajaan. Jos sinulla on jo yksityinen eläkkeen sopimus, harkitse kuukausimaksujen korottamista saadaksesi täyden edun uudesta 4 500 euron rajasta. 4 500 euron saavuttamiseksi vuoden aikana sinun on maksettava vain 375 euroa kuukaudessa.
-
Hae AMVP-vähennystä, jos olet oikeutettu siihen. Pyydä eläkkeen kelpoisuustodistusta CNAP:ltä (Centre National d'Assurance Pension — cnap.lu). Jos täytät varhaiseläkkeen kelpoisuuden, mutta jatkat työtä, lähetä tämä todistus lomakkeen 100 veroilmoituksesi kanssa osoitteessa impotsdirects.public.lu.
-
Lähetä vuosittainen veroilmoitus (lomake 100). Luxemburgin veroilmoitukset lähetetään sähköisesti LVTx-alustan kautta. Sinun on toimitettava veroilmoitus vuodelta 2025 ansioistasi viimeistään 31. joulukuuta 2026. Älä missaa tätä määräaikaa — se on ainoa keino vaatia takaisin vähennyksiä, joita työnantajasi ei automaattisesti soveltanut.
-
Raja-alueen työntekijät: ota yhteyttä ACD:hen suoraan. Raja-alueen työntekijät on jätettävä Luxemburgin veroilmoitus, jos heillä on luxemburgista lähteistä peräisin olevia tuloja. Ilmoituskausi on tyypillisesti 31. maaliskuuta verovuotta seuraavana vuonna. Ota yhteyttä ACD:hen osoitteessa impotsdirects.public.lu tai soita heidän avusteluunsa varmistaaksesi, mikä raja-alueen sopimus pätee sinun erityistilanteisiin.
-
Tarkista sosiaaliturvamaksujen vähennykset CCSS:ltä. Tarkista palkkatodistuksesi virallisia ccss.public.lu-sivuilla julkaistuja korkoja vastaan varmistaaksesi, että sinua ei peritä liikaa — ja että riippuvuus- ja terveysturvamaksut lasketaan oikein.
Käytä EuroDutyn palkkakalkultoria malliintamaan tarkalleen, kuinka jokainen vähennys muuttaa nettopalkkaasi, ennen kuin toimit.
Laske tarkka nettopalkkaasi ja vertaa oikeuksiaasi kaikissa 27 EU-maassa EuroDutyn avulla — täysin ilmaiseksi.
Usein Kysytyt Kysymykset
Vuonna 2026 ensimmäinen **13 230 euroa** vuositulostasi on täysin vapaa tuloverosta. Tämä pätee kaikkiin asuville veronmaksajiin. Kaikki tämän kynnyksen yläpuolella oleva tuotto verotetaan progressiivisesti 8 prosentin alimmalla verokannalla alkavaksi.
Ulkomailta palkattuja henkilöitä tai Luxemburgiin lähetetyt henkilöt, joista tulevat Luxemburgin veronmaksajia, saattavat tulla kelpoisiksi. Järjestelmä sallii **50 prosentin veron poikkeaman korvauksia 400 000 euron ylärajaan** — maksimissaan 200 000 euroa vuodessa verohelpotus. Tullaksesi kelpoiseksi, sinun on oltava korkeasti pätevä, ansaita vähintään **75 000 euroa** vuosittaista peruspalkkaa, etkä ole pitänyt verovelvolliseksi Luxemburgissa, eivät asuneet Luxemburgin rajan 150 km säteellä, viiden vuoden ajan ennen kuin aloitat siellä työn.
15. heinäkuuta 2024 alkaen houkuttelijoiden verosuunnitelma on saatavilla sopivalle työntekijöille **8 vuodeksi** — edellisestä 5 vuodesta. Järjestelmä pätee saapumisen vuodelle ja 8 seuraavalle vuodelle. Tämä on yksi Euroopan anteliaimimmista ulkomaalaisten verovirrasta ja kannattaa suunnitella uratarinasi sen mukaisesti.
Kokonaistyöntekijän sosiaaliturvamaksuprosentti on **12,95 prosenttia** bruttopalkasta 1. tammikuuta 2026 alkaen, jaettuna sairaus- ja äitiysvakuutuksen (3,05 prosenttia), eläkevakuutuksen (8,5 prosenttia) ja riippuvuusvakuutuksen (1,4 prosenttia) välille. Terveys-, eläke- ja työtapaturmavakuutusmaksut on ylärajattu enimmillään viiteen kertaan minimipalkasta.
Uusi AMVP (*Abattement de Maintien dans la Vie Professionnelle*) antaa kelpoisten työntekijöiden, jotka jatkavat työtä 65-vuotiaaksi, vähentää **jopa 9 000 euroa vuodessa** verotettavista tuloista. Tämä vähennys koskee vain verovuosia 2025 ja 2026, ja sen odotetaan korvaavan uudella henkilökohtaisen verotuksen järjestelmällä, joka on suunniteltu vuodelle 2028. Jos olet lähellä varhaiseläkkeen ikää ja silti työskentelet, tämä on yksi arvokkain vähennys, joka sinulle nyt on saatavissa — mutta ikkuna sulkeutuu.
Pysy Ajan Tasalla
Kuukausittaiset päivitykset EU:n palkoista ja työoikeudesta
Ilmainen · Ei roskapostia · Peruuta milloin tahansa