Saksan palkkaslippu on tunnettu hyvästä syystä. Katsot bruttopalkkaasi, tunnet olevansa melko tyytyväinen siihen, ja sitten näet noin 40 % siitä katoavan veroihin ja sosiaaliturvakuluihin. Se on järkytys kaikille, jotka tulevat pienempiä veroja kantavasta maasta, ja jopa saksalaiset kamppailevat joskus kaikkien vähennysten ymmärtämisessä.
Puretaan se tavalla, joka todella järkeistää.
Veroluokat — Minne Rahasi Menee
Saksa käyttää progressiivisia veroja, mikä tarkoittaa, että jokainen euro verotetaan sen luokan mukaan, johon se kuuluu:
- Jopa 11 784 €: 0 % — tämä on verosta vapaa osuutesi
- 11 785–62 810 €: 14–42 % — se nousee asteittain tällä alueella
- 62 811–277 825 €: 42 % kiinteä
- Yli 277 826 €: 45 % (niin kutsuttu "Reichensteuer" tai varallisuuskorotus)
Solidaarisuuslisä (Solidaritätszuschlag) 5,5 % tuloverosta lakkautettiin suurelta osin vuonna 2021. Useimmat ansaitsijat eivät enää maksa sitä, mutta jos tuloverot ylittävät noin 18 130 €, se aktivoituu uudelleen. Suurituloiset tuntevat sen edelleen.
Sosiaaliset maksut — Toinen iso vähennys
Tässä Saksa todella pitelee sinua. Tuloveron lisäksi maksat neljään pakolliseen sosiaaliturvaohjelmaaseen:
Sairausvakuutus (Krankenversicherung)
Vakioprosentti: 14,6 % bruttosta, jaettu 50/50 työnantajasi kanssa. Useimmat vakuutusyhtiöt lisäävät keskimäärin 1,7 % lisämaksun. Sinun osuus: noin 8,15 % bruttosta, jopa 62 100 €/vuosi.
Eläke (Rentenversicherung)
18,6 % yhteensä, jaettu tasaisesti. Sinun osuus: 9,3 %, jopa 90 600 €/vuosi (Länsi) tai 89 400 € (Itä).
Työttömyysvakuutus (Arbeitslosenversicherung)
2,6 % yhteensä, jaettu tasaisesti. Sinun osuus: 1,3 %.
Pitkäaikaishoidon vakuutus (Pflegeversicherung)
Perusprosentti: 3,4 %. Lapsettomien henkilöiden yli 23-vuotiaana on lisä 0,6 %. Sinun osuus: 1,7–2,3 %.
Laske ne yhteen ja maksat noin 20–21 % bruttosta vain sosiaaliturvakuluihin, ennen kuin tulovero edes tulee kuvaan.
Kirkkovero — Yllättävä vähennys
Jos olet rekisteröity Saksan katoliseen tai protestanttiseen kirkkoon — mikä tapahtuu automaattisesti, jos ilmoitit uskontokuntasi rekisteröityessäsi osoitteesi — maksat 8–9 % tuloverostasi kirkkoveroksi (Kirchensteuer). 60 000 € palkalla se on noin 900–1 000 € vuodessa.
Voit kieltäytyä (Kirchenaustritt), mutta sinun on käytävä henkilökohtaisesti hallintoviraston toimistossa tehdäksesi niin. Monet ulkomaalaiset eivät ymmärrä oleensa rekisteröityneitä ennen kuin näkevät vähennyksen palkkaslipullaan.
Lasketaan Numerot — 60 000 € Bruttoa
Näin se tosiasiallisesti näyttää jollekulle, joka ansaitsee 60 000 €/vuosi Saksassa vuonna 2026:
| Vähennys | Vuosisumma |
|---|---|
| Tulovero | ~11 450 € |
| Sairausvakuutus | ~4 890 € |
| Eläkevakuutus | ~5 580 € |
| Työttömyysvakuutus | ~780 € |
| Hoitovakuutus (ei lapsia) | ~1 380 € |
| Yhteensä vähennykset | ~24 080 € |
| Nettovuosipalkka | ~35 920 € |
| Netto kuukaudessa | ~2 993 € |
Joten 60 000 € bruttona tuot kotiin noin 60 %. Se on itse asiassa hieman parempi kuin Belgiassa, suunnilleen verrattavissa Ranskaan, ja huonompi kuin Alankomaissa tai Luxemburgissa.
Veroluokat — Tässä Tulee Strategia
Sinun veroklassisi (Steuerklasse) vaikuttaa valtavasti kuukausittaiseen nettotuloon:
- Luokka I: Naimaton, erillään asuva tai leski — tavalliset vähennykset
- Luokka II: Yksittäiset vanhemmat — ylimääräinen lapsenhoitovähennys
- Luokka III: Naimisissa, korkeammatuloisempi puoliso — huomattavasti alhaisempi kuukausiverо
- Luokka IV: Naimisissa, samanlaiset tulot — vakio
- Luokka V: Naimisissa, pienemmät tulot — yhdistetty III:n kanssa, korkeampi kuukausiverо
- Luokka VI: Toinen työ — suurin pidätys
III/V-kombinaatio voi laittaa satoja euroja enemmän kuukaudessa korkeammantuloiselle puolisolle verrattuna IV/IV:n. Mutta tässä on pointti — se ei muuta kokonaisveroksiasi vuodessa, vain sen kuinkä se jakautuu kuukausittain. Tasainnit selvitetään, kun jätät vuosiveroilmoituksesi.
Tästä huolimatta, kassavirran kannalta, oikean luokan valitseminen on tärkeää. Monet pariskunnat eivät optimoi tätä ja päätyvät alimmillaan kuukausittaiseen nettopalkkaansa.
Vähennykset, Jotka Useimmat Ihmiset Ohittavat
Saksa tarjoaa useita verovähennyksiä, jotka voivat todella lisätä nettotulojasi, mutta sinun on vaadittava ne:
- Työmatka (Pendlerpauschale): 0,30 €/km ensimmäisille 20 km:ille, 0,38 €/km sen jälkeen. Jos matkustat 30 km kumpaakaan suuntaan, se on noin 2 280 €/vuosi vähennyksenä
- Kotitoimisto: Jopa 1 260 €/vuosi — helpompi vaatia vuodesta 2020 lähtien
- Työhön liittyvät kulut: 1 230 € kiinteä, tai erittele, jos käytät enemmän
- Muutto työn vuoksi: Muuttokulut ovat täysin vähennyskelpoisia
- Kaksinkertainen kotitalous (doppelte Haushaltsführung): Jos ylläpidät kahta asuntoa työtä varten, toisen asunnon kulut ovat vähennyskelpoisia — tämä on iso niille ulkomaalaisille
- Vakuutusmaksut: Monet yksityisen vakuutuksen kulut ovat osittain vähennyskelpoisia
Totuus on, että useimmat saksalaiset työntekijät eivät vaivaudu tekemään veroilmoitusta, koska heidän työnantajansa pidättää oikean summan. Mutta tutkimukset osoittavat, että niiden, jotka tekevät ilmoituksen, keskimääräinen palautus on noin 1 000 €. Se on oikeita rahoja.
Mini-työt ja Sivutulot
Saksalla on erityinen kehys pienille töille (Minijobs) jopa 538 €/kuukausi. Nämä ovat suurelta osin verottomia työntekijälle, työnantaja maksaa kiinteän maksun. Jos sinulla on tavallinen työ ja Minijob sivulla, Minijob-tulot pysyvät verottomina — kunhan pysyt alle 538 € rajan.
Käytännölliset Vinkit
- Jätä vuosittainen veroilmoitus — vaikka sinun ei tarvitsisi, saat todennäköisesti rahaa takaisin
- Optimoi veroklassisi naimisissa ollessasi — erityisesti jos toinen puoliso ansaitsee huomattavasti enemmän
- Seuraa työmatkaasi — Pendlerpauschale kasvaa nopeasti
- Erota kirkosta jos et harjoita uskontoa — säästää 800–1 200 €/vuosi
- Käytä meidän palkkalaskuria välittömään, tarkaan laskelmaan
Laske tarkkа saksalainen nettopalkka → Palkkalaskin | Verosimulator
Aiheeseen Liittyvät Oppaat
Usein Kysytyt Kysymykset
Pysy Ajan Tasalla
Kuukausittaiset päivitykset EU:n palkoista ja työoikeudesta
Ilmainen · Ei roskapostia · Peruuta milloin tahansa